13.5 匯款事務

13.5.1 一般事項

• 是否有每個月確實執行二次的銀行一覽表等的更換嗎？
• 接受匯款退回的委託時，有確認該委託方是出自匯款人本人，並在獲得主管的同意下，才接受委託嗎？另外，有向對方要求「匯款退回委託書」嗎？
• 匯款受款人的匯款金額，是否有在該帳戶不明的狀況下，保留在特別存款的暫時保管帳戶裡嗎？
• 經常發生終端機操作錯誤嗎？
• 電文的取消、訂正，是否依照規程進行？
• 收訊號碼是否連續？
• 財金系統故障時，在系統重開後，有先「查詢」，確認有沒有出現上下號碼漏掉的情況？

13.5.2 匯款

• 確定匯款對象有使用登錄匯款，藉以促進事務的合理化？
• 為了防止帳戶錯誤等，有要求填寫轉帳受款人的「存款類別、帳號、戶名」嗎？
• 為了在日後接受委託人查詢時能夠取得聯絡，是否有要求委託人在匯款委託書上明確填寫地址、電話號碼嗎？
• 受理、發送電匯的處理時，有在特別注意全銀行上行電文結束的時限內，進行事務處理嗎？
• 當匯款時間超過自行規定的受理時限時，有向客戶告知「可能不會在當天入帳到受款銀行」，並且獲得同意嗎？
• 確認匯款委託書的內容，並在主管蓋章後才進行匯款處理事務？
• 匯款委託書上的金額，是否有清楚記載？
• 大學學費等有規定轉帳日期者，若客戶以票匯提出，有在考慮入帳日後，建議客戶採用電匯方式匯款嗎？
• 統一送款支票表格範例，有做到確實整理、保管嗎？或者，有在每次付款時仔細核對嗎？
• 有確實執行尚未付款的資金退還嗎？(國內匯款處理規定，應隔天退還)
• 支付從他行匯入的國庫款項時，有送出支付完畢報告書嗎？
• 支付國庫款項時，有根據證明資料確認受款人嗎？
• 匯款金額裡面，有包含他行票據支票嗎？
• 受款銀行、匯款人、受款人姓名是否有錯誤讀取的狀況？特別是在受款銀行部分，是否有用銀行一覽表加以確認？

13.5.3 託收

• 除了檢查票據、支票的出示期間及支付場所有沒有問題外，有沒有徹底檢查形式及要件？
• 包含櫃台受理部分，營業廳的票據、支票的收受，是否有根據規定的表單執行，並且明確區分責任所在？
• 有確認託收委託人確實為銀行客戶？當受理沒有交易的客戶提出託收委託時，有限定在可以確認委託人本人、且不必擔心造成事故的狀況時才處理嗎？
• 退還票據、支票時，有確認委託人確實為當初的委託人，並在收取客戶的退還票據領取證後才退還嗎？
• 退票理由及記載方法有沒有錯誤？有在規定時限之前通知嗎？
• 收到退票電文時，登錄到託收票據登記簿上，並與後來送還的支票核對嗎？當託收票據退票時，有迅速聯絡客戶，並將票據交由主管保管嗎？將支票退還給客戶時，有收取退票領取書嗎？
• 外埠受託票據、櫃台託收票據、外埠託收票據等，有記載在託收票據日期簿上嗎？

13.5.4 受理手續費

• 有完全收取手續費嗎？至於未收部分，會全部登錄在檔案裡嗎？
• 每個月會統計一次前一個月份的未收利息，並且從指定帳戶中執行扣款嗎？
• 是否有收取手續費的帳戶扣款委託書？對於減免對象，是否有經過充分討論，並獲得經理同意？